Pensioen ondernemer

Als ondernemer ben je zelf verantwoordelijk voor je pensioenopbouw. Wij begrijpen de uitdagingen en bieden oplossingen die passen bij jouw situatie.

Drie manieren om als ondernemer pensioen op te bouwen:

• Pensioenregeling via je bedrijf: Geschikt voor DGA’s die pensioen willen opbouwen via een verzekeraar
• Lijfrente: Fiscaal aantrekkelijke optie voor zzp’ers en DGA’s, met aftrekbare premies
• Vermogen opbouwen in Box3: Flexibele manier om vermogen op te bouwen zonder fiscale beperkingen

Pensioenregeling via je bedrijf

Ben je directeur-grootaandeelhouder (DGA)? Dan kun je een pensioenregeling voor jezelf afsluiten via een pensioenverzekeraar. Vroeger mocht je dit pensioen in eigen beheer houden – je kon het geld in je eigen BV laten – maar dat is sinds 2017 niet meer toegestaan.

Je bent nu verplicht de pensioenpremies onder te brengen bij een externe verzekeraar. Dit heeft belangrijke voor- en nadelen:

Voordelen:

• Je opgebouwde pensioen valt buiten het risico van je onderneming.
• Bij faillissement of financiële tegenslag blijft je pensioenkapitaal beschermd.

Nadelen:

• Het kapitaal zit vast tot je pensioendatum; je kunt het tussentijds niet inzetten voor andere doelen.
• Bij tijdelijke liquiditeitsproblemen kun je het geld dus niet gebruiken voor je bedrijf.

Lijfrente

Als zzp’er of directeur-grootaandeelhouder (DGA) kun je ervoor kiezen om via een lijfrente te sparen voor je pensioen. Een belangrijk voordeel is dat je de inleg — binnen bepaalde fiscale grenzen — mag aftrekken van je belastbare inkomen. De uitkeringen bij pensionering zijn vervolgens belast.

Lijfrente is vooral fiscaal aantrekkelijk wanneer je de premie nu tegen een hoger belastingtarief kunt aftrekken dan het tarief waartegen je later belasting betaalt over de uitkeringen. Om gebruik te maken van de aftrek, moet je jaarlijks je jaarruimte berekenen. Dit is het maximale bedrag dat je mag aftrekken voor stortingen in een lijfrenteproduct.

Je kan een lijfrente sluiten bij:

• een verzekeraar,
• een bank, of
• een beleggingsinstelling.

Let op: lijfrenteproducten kennen strikte fiscale regels. Zo mag je het opgebouwde kapitaal niet in één keer opnemen. Je bent verplicht om er een periodieke uitkering (de lijfrente) van aan te kopen, met een minimale looptijd. Ook kun je het opgebouwde vermogen tussentijds niet gebruiken voor andere doeleinden. Doe je dat toch, dan volgen er vaak hoge belastingen en fiscale boetes.

Vermogen opbouwen in Box3: maximale vrijheid, minimale regels

De derde manier om als ondernemer pensioen of vermogen op te bouwen is via Box 3. Dit is de meest flexibele optie: je zit niet vast aan ingewikkelde fiscale regels en bepaalt zelf hoeveel, wanneer en waarvoor je spaart of belegt. Je kunt tussentijds opnemen of bijstorten wanneer jij dat wilt.

De enige belasting die je in Box 3 betaalt, is de vermogensrendementsheffing. Tot een vermogen van ongeveer €100.000 betaal je zelfs helemaal geen belasting — ideaal dus om laagdrempelig te starten met vermogensopbouw.

Sparen of beleggen?

Sparen levert momenteel vrijwel niets op door de lage rente. Wil je jouw vermogen laten groeien, dan is beleggen vaak een aantrekkelijker alternatief. En dat hoeft niet per se risicovol te zijn: ook met een gematigd risicoprofiel kun je op lange termijn een goed rendement behalen.

Zelf doen of laten doen?

Je kunt ervoor kiezen om zelfstandig te beleggen, maar uit ervaring weten we dat veel ondernemers daar geen tijd of zin in hebben. Daarom hebben we samen met vermogensbeheerder VanEck een slimme oplossing ontwikkeld:

VanEck Beheerd Indexbeleggen

met deze beleggingsoplossing profiteer je van:

• Volledige ontzorging: wij regelen alles voor je.
• Lage kosten.
• Transparantie en spreiding: hoogwaardige indextrackers van VanEck.
• Automatisch beheer: je portefeuille blijft afgestemd op jouw risicoprofiel.

Meer informatie over VanEck Beheerd Indexbeleggen